Plantillas de flujo de efectivo gratis en Excel: guía para empezar

Una plantilla de flujo de efectivo gratis en Excel es un libro que reúne, mes a mes, los ingresos, los gastos y el saldo de efectivo de una actividad. Sirve para saber cuánto dinero entra, cuánto sale y cuánto queda al terminar cada mes.

En este tutorial usarás el libro Flujo de efectivo mensual de una pequeña empresa. Al terminar, tendrás una hoja con movimientos, saldos relacionados y una gráfica. La plantilla admite valores numéricos positivos; los ingresos y los gastos se registran por separado.

Puedes trabajar con ella en Excel para la Web, Microsoft 365 y las versiones de escritorio que admitan las fórmulas usadas aquí. Las funciones TIR, TIRM, VNA, TIR.NO.PER y VNA.NO.PER son adicionales: comprueba que estén disponibles en tu versión instalada.

Qué es una plantilla de flujo de efectivo y cuándo usarla

El flujo de efectivo se centra en el dinero disponible, no solo en las ventas o los beneficios contables. En el libro de ejemplo, cada mes tiene un saldo inicial, ingresos, gastos y un saldo final. El saldo final se convierte en el saldo inicial del mes siguiente.

El flujo de caja económico y el financiero

El flujo económico resume la actividad ordinary de la empresa: saldo inicial más ingresos menos gastos. El flujo financiero añade la financiación recibida y descuenta sus pagos. Por eso, ambos saldos pueden ser diferentes aunque compartan los mismos movimientos.

Las partes de una plantilla mensual de flujo de efectivo

La plantilla debe mostrar qué ocurre en cada mes y dejar claro qué saldo se traslada. En el libro, la fila 1 contiene los encabezados y las filas 2 a 5 representan enero, febrero, marzo y abril.

Plantillas gratuitas de Excel para elegir un modelo

La galería de plantillas de Excel para la Web reúne modelos de proyección, balance, pequeñas empresas, pymes y finanzas personales. También puedes consultar la plantilla de Quipu o descargar el archivo de Sheetgo.

Descargar y preparar una plantilla de flujo de efectivo

1. Abre el enlace de descarga de la plantilla elegida.
2. Guarda el archivo con extensión .xlsx o .xltx, según corresponda.
3. Ábrelo con Excel y cambia el nombre de la pestaña a Flujo mensual si es necesario.
4. Selecciona A2 y escribe una fecha o un mes de prueba.
5. Selecciona B2 y escribe 1000; selecciona C2 y escribe 4200.
6. Selecciona D2 y escribe 2700; selecciona E2 y escribe 500.
7. Guarda una copia de trabajo antes de sustituir los datos.

Cambiar el saldo inicial de enero

Escribe 1000 en B2. El saldo final de enero se calcula a partir de los ingresos y gastos, y los meses siguientes reciben el saldo anterior. Para copiar la relación hacia abajo:

=B2

En B3, la fórmula debe apuntar al saldo final de febrero anterior:

=F2

Selecciona B3:B5 y arrastra el controlador de relleno hasta B5. Las referencias se ajustan para tomar F2, F3 y F4, respectivamente.

Sustituir ingresos y gastos de ejemplo

Ahora sustituimos los datos de muestra por los movimientos de la pequeña empresa. Mantén los meses en la columna A y escribe importes numéricos en las demás columnas.

1. Selecciona C2 y escribe 5200.
2. Selecciona D2 y escribe 3100.
3. Selecciona E2 y escribe 0.
4. Cambia A3 a Mayo y actualiza los importes de la fila.
5. Usa Inicio > Formato > Formato de número > Número si Excel muestra texto o unidades no deseadas.

Calcular el saldo de cada mes en Excel

El libro se organiza con columnas para ingresos, gastos, financiación recibida, pagos de financiación y saldos. En la práctica, las filas contienen los totales mensuales y las fórmulas los relationsships.

En F2, escribe:

=B2+C2-D2+E2

Si añades una columna G para pagos de financiación, usa:

=B2+C2-D2+E2-G2

En este libro usaremos F como saldo final económico y G como saldo final financiero:

Calcular el saldo inicial y el saldo final

En B3, vincula el saldo final financiero de enero para que la caja disponible se traslade completa:

=G2

En G2, calcula el saldo financiero sumando el saldo inicial, ingresos, financiación recibida y restando gastos y pagos de financiación. En el libro de ejemplo no hay pagos:

=B2+C2+D2-E2

La suma depende de la distribución real de columnas. Si D contiene gastos y E financiación recibida, no sumes ambas con el mismo signo. Revisa siempre los encabezados antes de copiar la fórmula.

Fijar las referencias al copiar la fórmula

Cuando la fórmula consulte una tabla de movimientos que debe permanecer en el mismo sitio, fija el rango. Por ejemplo, si los ingresos están en $C$2:$C$13, utiliza referencias absolutas:

=SUMAR($C$2:$C$13)

Para copiar solo hacia abajo y permitir que cambie la columna, usa referencias mixtas:

=SUMAR(C$2:C$13)

Selecciona la celda que contiene la fórmula y arrastra el controlador de relleno. En Excel para Mac, F4 —Cmd+T en Mac— alterna referencias absolutas y relativas; en portátiles puede ser necesario Fn.

Añadir una gráfica para visualizar la progresión

La gráfica permite ver si la caja sube o baja sin leer todas las filas. Usa los meses y el saldo final financiero.

1. Selecciona A1:A5.
2. Mantén pulsado Ctrl y selecciona G1:G5.
3. Abre Insertar > Gráficos.
4. Elige un gráfico de líneas o columnas.
5. Añade un título: Saldo de efectivo por mes.
6. Añade etiquetas de datos y elimina las series que no representen caja.

Cuándo los cálculos de una plantilla no funcionan

Si un saldo no se actualiza, revisa primero que la fórmula apunte a la celda correcta. Comprueba Ctrl+' para ver los cálculos, confirma que el cálculo automático esté activo y vuelve a introducir la fórmula si es necesario.

Si un movimiento no aparece, amplía el rango de SUMAR o comprueba que el movimiento esté en la misma hoja y que su categoría sea idéntica a la esperada. Si los datos de muestra siguen visibles, no los has sustituido o hay celdas protegidas.

Cuando una fórmula no encuentra el rango correcto

Un error típico es copiar una fórmula con el rango desplazado. Esta fórmula empieza en la fila 3:

=SUMAR(C3:C6)

Si debe incluir febrero y marzo, empieza en C2:

=SUMAR(C2:C6)

Comprueba también que la hoja y la columna sean correctas. Si el rango debe ser fijo al copiar hacia otras columnas, utiliza $C$2:$C$6.

Cuando los importes no se calculan

Un importe puede quedar fuera del cálculo si está escrito como texto, lleva el símbolo de moneda o una unidad no reconocida. SUMAR ignora texto, aunque la celda parezca un número.

No introduzcas Ingreso, Gasto o Financiación en la misma columna que contiene cifras. Usa una columna de categorías y otra de importes.

Qué versiones de Excel y qué funciones necesitas

Las plantillas dependen de su diseño y de las funciones que incluya. La plantilla básica de este tutorial necesita Introducir, SUMAR, referencias de celda y un gráfico básico; puedes usarla en Excel para la Web y en versiones de escritorio compatibles.

• TIR (IRR): devuelve la tasa interna de retorno de una serie de flujos de efectivo.
• TIRM (MIRR): incorpora tasas distintas de financiación y reinversión.
• VNA (NPV): calcula el valor neto actual de flujos periódicos.
• TIR.NO.PER (XIRR): trabaja con flujos que no son necesariamente periódicos.
• VNA.NO.PER (XNPV): calcula el valor neto actual con fechas no periódicas.

Si una función no está instalada, Excel puede mostrar #¿NOMBRE?. Comprueba la versión instalada y usa una alternativa disponible. Microsoft explica el uso de funciones financieras y sus argumentos en la ayuda oficial.

Qué puedes hacer después de elegir una plantilla

• Descarga una plantilla y guárdala como copia de trabajo.
• Sustituye los movimientos de muestra por ingresos, gastos, financiación y pagos reales.
• Comprueba los saldos iniciales, finales y el traslado entre meses.
• Añade una gráfica y revisa las variaciones de la caja.
• Crea escenarios de ingresos, gastos y financiación.
• Concilia los movimientos con el extracto bancario.
• Guarda una copia por periodo y conserva la plantilla original.

Dudas al usar plantillas de flujo de efectivo